全椒县2020年水利薄弱环节治理绩效评价报告

发布日期:2021-01-28 17:04作者:民生办来源:滁州市财政局(市政府国有资产监督管理委员会)阅读:字体【  

根据《安徽省民生工作领导小组办公室关于完善2018年民生工程绩效评价工作的通知》(民生办〔2018〕7号)精神及民生工程相关管理要求,滁州市财政局民生办委托安徽成文会计师事务所(普通合伙)对全椒县2020年水利薄弱环节建设性治理民生工程项目实施情况进行了绩效评价,现将综合评价情况报告如下:

一、项目概况

根据全椒县2020年民生工程目标责任书的相关规定,本次绩效评价工作项目实施主管部门为全椒县水利局,具体实施部门是水利局下属全椒县新一轮病险小型水库除险加固工程建设管理处。本次绩效评价内容主要是:2020年全椒县六镇镇尖山水库、大墅镇小王水库两座病险小型水库除险加固民生工程的实施情况。全椒县2020年度水利薄弱环节建设性治理民生工程绩效目标为:符合安徽省水利厅2020年水利工作目标绩效考核细则要求,2020年计划开工全椒县六镇镇尖山水库、大墅镇小王水库两座病险小型水库除险加固民生工程,项目建设应完成下达投资的80%以上。

针对此次绩效评价目标和任务,安徽成文会计师事务所(普通合伙)项目组采取集中在全椒县水利局查看资料和现场检查六镇镇尖山水库、大墅镇小王水库两座病险小型水库相结合的方式。

本次绩效考价全椒县水利薄弱环节建设性治理民生工程总体运行良好,财政资金保障有力,两座小型水库除险加固主体工程已经完工,项目建设已完成下达投资的85%,群众满意度高。

本次绩效评价得分为99.5分,评价等次为优秀。

二、评价情况

(一)投入(20分,实得20分)

1.项目立项(10分,实得10分)

1)项目立项规范性和合规性小王水库、尖山水库此次勘测设计单位是青岛市水利勘测设计研究院有限公司,此单位资质等级为水利行业乙级、水利行业(灌溉排涝、河道整治)专业甲级,满足此次小型水库勘测设计和施工图设计,2分;初步设计报告编制质量较高,建设内容合理,施工图设计基本执行初步设计批复,没有设计变更,初步设计报告通过了滁州市水利局召开的初步设计审查,2分;滁州市水利局滁水发202055号文《关于对全椒县2020年除险加固的小王等4座小(2)型水库初步设计的批复》同意此两座小型水库的概算,1分

2)绩效指标明确性全椒县新一轮病险小型水库除险加固工程建设管理处全小水建字202010号文,根据安徽省水利厅2020年水利工作目标管理绩效考核细则要求,设定了绩效考核目标:此两座小型水库2020年开工建设,2020年底前建设投资年应达到80%以上,年底前完成主体工程建设,2021年汛期全面完工,具备投入使用条件;质量要求合格,安全无事故,此项得5分

2.资金落实(10分,实得10分)

1)资金到位率截止审计日,全椒县水利局根据皖财农20191409号文件,实际到位资金341.74万元,其中中央资金187万元,县级配套资金154.74万元,两水库工程概算为小王水库120万,尖山水库220万,合计340万,资金到位率100%,此项得6分

2)资金到位及时性根据项目有关合同,截止到绩效评价日,两个水库共支出216.02万元;其中工程款支出205.4万元,设计费支出10.62万元,资金支出根据项目进度进行此项得分为4分

(二)过程(30分,实得29.5分)

1.项目管理(15分,实得14.5分)

1管理制度建全性全椒县水利局2020年4月份与全椒县政府签订了《2020年民生工程目标责任书》,确定了水利薄弱环节治理:实施2座小型病险水库除险加固项目,年底完成投资计划的80%,0.5分;全椒县新一轮病险小型水库除险加固工程建设管理处制定了《全椒县新一轮病险小型水库除险加固工程建设管理处职责》《全椒县病险小型水库除险加固工程价款结算管理制度》《全椒县病险小型水库除险加固工程质量管理规定》,发布了全小水建字20201号文件《关于2020年病险水库除险加固工程年度计划和实施方案》,0.5分

2)项目“四制”执行情况全椒县人民政府2010年以全政函〔2010〕36号文批复成立全椒县新一轮病险小型水库除险加固工程建设管理处,为全椒县新一轮病险小型水库除险加固工程项目法人。建设管理处以法人身份来开展此次建设任务,承担法人责任,1分建设管理处与安徽求是工程建设咨询有限公司签订了招标代理合同,委托其进行项目的招投标工作,1分;建设管理处与上海华城工程建设管理有限公司签订了建设工程监理合同,委托其为监理人,监理全椒县小王等座小型水库除险加固工程,监理人有监理日志,监理行为规范,1分;建设管理处针对此次项目,实行全过程的合同管理,包括招投标、设计、监理、建设、检测合同等,1分。

3)项目质量管理。两个小型水库项目法人建设管理处、设计单位青岛市水利勘测设计研究院有限公司、监理单位上海华城工程建设管理有限公司和施工单位安徽淠源水利工程有限公司都有各自的质量管理制度、保证体系和质量体系,2分滁州市金硕源工程咨询有限公司2020年12月13日受托出具了《全椒县小王等4座小(2)型水库除险加固工程(一标段)检测报告,报告显示尖山水库、小王水库原材料、护坡等各项指标达到合格标准,2分

4)安全管理项目法人2020年10月发布全小水建字20207号文件《关于要求做好安全控制和管理工作的通知》,对各工程施工单位和监理单位提出具体安全控制要求,1分;项目法人于2020年8月14日与全椒县水利工程质量监督站签订建设安全监督书,委托其对尖山水库、小王水库进行质量监督。全椒县水利工程监督站每月有两水库在建工程安全生产隐患排查治理检查表,1分

5)工程验收规范性截止到评价日,尖山水库、小王水库还未竣工决算,还没达到工程验收阶段,此项酌情扣0.5分,得0.5

6)资料报送情况经现场审查,未发现有资料提供不及时的现象;所提供的资料齐全、完整、真实有出处,此项得3分

2.财务管理(15分,实得15分)

1资金管理制度健全性项目法人建设管理处制定《全椒县病险小型水库除险加固工程资金管理内部控制制度》和《全椒县病险小型水库除险加固工程价款结算管理制度》;查阅了相关付款手续和凭证,未发现有违反以上内控制度和结算管理制度的事项,此项得2分

2)财务管理规范性项目法人严格遵照《国有建设单位会计制度》进行规范核算,对勘测设计费、监理费用、建设费用和质量检测费严格按照同期4座小型水库(含尖山、小王水库)项目规模公平合理的分摊费用,中央资金187万(每座93.5万元)已经全部到位且已支付工程款;县级配套资金已列入年度预算,根据项目实施需要,依据合同和进度规定,截止评价日,共支付工程款216.02万元,未发现有拖欠工程款和拖欠农民工工资的行为,此项得7分

3)会计核算经现场审查,项目法人建管处会计信息真实、完整,资金支付手续完善,审批流程规范,未发现有违规违纪现象,此项得3分

4)财务监控有效性项目法人建设管理处针对尖山水库、小王水库实施了阶段性检测,依据检测报告进行质量把控和工程款支付,达到了项目过程跟踪审计的目的,此项得2

5)国库集中支付制度执行情况项目法人建管处严格执行国库集中支付,所有支付都是从全椒县财政局统一账户集中支付,未发现有违规行为,此项得1分

(三)产出(项目产出)(25分,实得25分)

1.建设任务完成情况(6分,实得6分)

经现场察看,尖山水库、小王水库主体工程已经完工,现场正进行竣工验收前的准备工作,项目实施过程中未出现设计变更情况,此项得6分

2.项目投资控制率(2分,实得2分)

截止到评价日,尖山水库、小王水库项目实际支付216.02万元,概算为340万元,由于工程还未完工,项目竣工财务决算还开展,项目投资控制率不扣分,此项2分

3.工程建设进度情况(5分,实得5分)

尖山水库、小王水库按照开工令进行开工,没有度汛形象进度要求,按时序进度要求,如实报送工程进度信息,未发现有违规行为,此项得5分

4.质量达标情况(8分,实得8分)

由于项目主体工程已经完工,但还没有达到竣工阶段,因此,不能依据项目验收结论,只能依据阶段性检测报告和现场察看进行评价。根据滁州市金硕源工程咨询有限公司2020年12月13日出具的全椒县小王等4座小型水库除险加固工程(一标段)检测报告显示尖山水库、小王水库原材料、护坡等各项指标达到合格标准,现场察看工程外观良好,设计较好,此项得8分

5.安全效果(4分,实得4分)

根据项目法人资料、施工单位日志、监理单位日志,没有发生工程安全事故,综合判断项目安全管理制度有效,此项得4分

(四)效果(项目效益)(25分,实得25分)

1.经济效益(5分,实得5分)

由于尖山水库、小王水库还没有竣工验收,因次实际的经济效益不能判断;根据初步设计的要求和实施完成后的预测,项目建成后将提升水库的防洪能力,改善当地农业生产条件,同时发展两水库的水产养殖,可有效促进农业增收和当地经济发展,此项得5分

2.社会效益(5分,实得5分)

尖山水库预计将成为当地一个新的旅游景点,成为全椒和附近县市居民节假日休闲好去处;小王水库建成后,将成为当地农村老百姓茶余饭后散步、游玩的重要景点,此项得5分

3.生态效益(5分,实得5分)

尖山水库、小王水库实施完工后,蓄水能力将大增,将改善当地农村水环境,恢复自然生态,对当地社会效益起到一定的增强作用,此项得5分

4.可持续影响(5分,实得5分)

全椒县人民政府办公室2014年制定了《全椒县小型水库管理办法》,明确了小型水库的安全运行、维护和管理,小型水库安全管理实行行政领导负责制,小型水库确定一名副科级以上干部为安全责任人,对小型水库安全负总责,小型水库所在镇同时确定一名技术责任人。此项措施将对小型水库进行长效管护,此项得5分

5.受益对象满意度(5分,实得5分)

此次第三方绩效评价小组在对尖山水库、小王水库现场察看的同时,在水库所在的两个村进行了公众问卷调查,小王水库发出问卷12份,收回12份,尖山水库发出14份,收回14份,调查结果显示当地群众满意度100%,此项得5分

四、存在问题

此次水利薄弱环节建设性治理的两个小型水库还没有竣工,需及时做好最后完工措施,保证任务的完成

五、意见、建议

安徽省水利厅2020年水利工作目标绩效考核细则要求当年开工项目投资应达到计划投资的80%以上,未要求竣工验收,而此次采用的绩效评价指标基于已完工验收项目,因此,对此种情形,建议:

1.全椒县水利局要抓好项目的竣工工作,做好项目的工程结算审计和财务决算审计,满足项目的整体目标;

2.两小型水库的乡镇和所在村的管理部门,要加强对水库建成后的管理,最大程度地发挥社会效益和经济效益。