关于滁州市市本级2013年财政决算和全市2014年财政预算上半年执行情况的报告

市财政局局长  张志华 

2014年8月28日 

 

主任、副主任、秘书长、各位委员： 

我受市政府委托，向本次常委会报告市本级2013年财政决算和全市2014年财政预算上半年执行情况，请予审议。 

一、2013年市本级财政决算情况 

2013年，在市委的坚强领导和市人大的依法监督下，市财政部门深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，认真落实积极的财政政策，促进经济财政平稳健康运行，圆满完成市五届人大一次会议批准的市本级预算任务。

（一）公共财政收支决算情况

1、财政收入情况：2013年，市本级财政总收入完成554285万元，占预算的100.2%，较上年（下同）增长12.2%。其中：上划中央收入完成298064万元，占预算的97.6%，增长8.6 %；地方收入完成255691万元，占预算的103.1%，增长16.5%。地方收入主要项目完成情况是：

地方税收收入完成209641万元，占预算103.7%，增长22.3%。其中：增值税完成27576万元，增长25.4%；营业税完成69326万元，增长30.2%；企业所得税完成19626万元，增长37.7%；个人所得税完成3100万元，增长11.9%。

非税收入完成46050万元，占预算100.9%，下降4.2%。其中：专项收入完成11007万元，增长8.6%；行政事业性收费完成19518万元，下降5.8%；罚没收入完成6914万元，下降4.8%。

2、财政支出情况：2013年，市本级财政支出完成473653万元（含省追加的支出），占预算的147.5%，增长15.5%。其中：一般公共服务支出56847万元，增长1%；国防和公共安全支出35999万元，增长4.3%；教科文方面支出44911万元，增长3.7%；社会保障和就业支出33195万元，增长19.7%；医疗卫生支出17497万元，下降26.2%；节能环保与城乡社区事务支出84701万元，增长40.9%；农林水事务支出47313万元，增长12.5%；交通运输支出 85594万元，增长1.7倍；资源勘探电力信息等事务支出24764万元，下降23.9%；住房保障支出30083万元，下降40%。市本级预算执行中，部分支出下降或增幅偏低的主要原因是当年上级专项补助较上年同比减少。

当年支出超预算的主要原因：一是省财政追加专项支出135100 多万元；二是省财政转贷地方政府债券资金46197万元。

3、财政平衡情况：2013年，市本级财政收入总计为538747万元，其中：地方财政收入255691万元，上级税收返还及补助收入186049万元，债券转贷收入46197万元，上年结余收入23689万元，调入预算稳定调节基金7000万元，调入资金873万元。支出总计为518625万元，其中：地方财政支出473653万元，上解省支出12802万元，债券还本支出5900万元，安排预算稳定调节基金26270万元。收支相抵，年终滚存结余20122万元，全部为结转下年支出。

（二）政府性基金收支决算情况

2013年，市本级政府性基金收入589292万元，其中：国有土地使用权出让金收入539889万元。加：上级补助收入7882万元，上年结余108376万元，市本级政府性基金收入总计705550万元。市本级政府性基金支出634941万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出565832万元。收支相抵，年终结余70609万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2013年，市本级国有资本经营收入530万元，全部为国有企业上缴利润收入。市本级国有资本经营支出530万元，其中：交通运输支出410万元，商业服务业等事务支出100万元，文化体育与传媒支出20万元。

（四）社会保险基金收支决算情况

2013年，市本级社保基金收入118053万元，加：上年结余156152万元，上级补助收入39万元，下级上解收入1519万元，市本级社保基金本年收入合计275763万元。市本级社保基金安排支出82464万元，上解上级支出2758万元，本年支出合计85222万元。收支相抵，年终结余190541万元。

（五）2013年预算执行效果

一是加强征管，财政收入实现新跨越。积极克服经济下行、结构性减税等不利因素，健全财税联席会议制度、收入调度制度，完善综合治税工作机制，强化税源管理和培育，狠抓财税征管，确保应收尽收。2013年市本级财政总收入突破50亿元，增长12.2%，超额完成���年度预算任务。财政实力显著增强，地方收入完成25.6亿元，增长16.5%，高于财政收入增幅4.3个百分点。收入结构进一步优化，税收收入完成50.7亿元，占财政收入比重达到91.6%，较上年提高1.3个百分点，高于全市平均占比10个百分点。

二是围绕中心，全力服务经济发展。主动围绕市委重大决策部署，灵活运用财政政策手段，支持经济平稳增长。争取上级转移支付资金18.6亿元，地方政府债券转贷资金4.6亿元，进一步提高市级财政保障能力。统筹调度财政资金20.8亿元，全力保障“美好新滁城”等重点项目建设。争取省财政扶持县域国有担保机构专项资金0.78亿元，市财政安排0.3亿元，支持做大担保平台。市担保公司注册资本金增加到3亿元，为企业担保授信18亿元，担保余额放大5.5倍。市财政安排0.3亿元，注资成立市新型工业化发展有限公司，加强政府资源运营。拨付各类企业扶持资金2.6亿元，支持实体经济和中小企业发展。

三是突出重点，社会民生得到有力保障。调整优化支出结构，有保有压，继续加大民生投入，2013年市本级财政民生支出35.2亿元，占公共财政预算支出的比重达到74.3%，同比提高5.4个百分点，确保民生得到有效保障和改善。健全组织领导、督查考核、宣传民调和长效管理机制，民生工程有序实施，省级33项民生工程投入资金54亿元，其中市、县配套资金11.4亿元。加强民生工程建后管养，各级投入管护资金1.7亿元，确保民生工程持续发挥效益。稳步推进城乡居民收入倍增工作，全市城镇居民人均可支配收入、农民人均纯收入分别增长13.2%、15.5%。

四是统筹推进，财政改革进一步深化。扎实推进预算信息公开，市直33家部门向社会公开部门预决算和“三公”经费预算信息，市财政首次公开市级“三公”经费财政拨款预算信息。落实中央八项规定精神，对市直部门2013年一般性支出统一压减6%，严格控制一般性支出。盘活财政存量资金，财政暂存款、暂付款分别较上年压缩37.5%、10%，财政结转资金较上年压缩15%，清理收回结转结余资金4898万元。积极开展社保基金保值增值工作，全年社保基金综合收益率超过4%，收益率位居全省前列。全面推开公务卡制度改革，市直220多家预算单位共办理公务卡5428张，当年公务支出刷卡消费2213万元。扎实做好“营改增”试点扩围工作，广播影视和邮政服务业“营改增”顺利实施。

二、2014年全市财政预算上半年执行情况

今年以来，在市委、市政府的正确领导下，面对错综复杂的宏观环境，全市各级财政部门紧紧围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生”等重点工作，进一步加强财政收支管理，不断创新财政管理改革，财政运行规范有序、总体平稳。

（一）公共财政收支情况

上半年，全市财政总收入完成1030671万元，为预算的50.9%，增长14%。其中：地方收入完成630022万元，为预算的51.5%，增长4.9%。全市财政支出完成1248784万元，为预算的66.4%，增长7.7%。

市本级财政总收入完成337634万元，为预算的53.4%，增长20.6%。其中：地方收入完成151900万元，为预算的52.1%，增长19.7%。市本级财政支出完成238248万元，为预算的62.5%，增长28.6%。

上半年，全市财政收支运行主要呈现以下特点：一是财政收入平稳增长，收入增速有所回落。上半年，全市财政总收入突破100亿元，总量相当于2010年全年收入的1.1倍；增长14%，增幅较上年同期回落2.4个百分点，高于全省平均增幅2.8个百分点。财政收入总量列全省第6位，增幅列全省第5位，均较上年同期位次持平。财政总收入、地方收入进度分别超序时0.9个、1.5个百分点，双双实现时间过半、任务过半。二是税收收入主导增收，收入结构趋于改善。上半年，全市税收完成827076万元，占财政收入比重为80.2%，同比提高3.1个百分点；增长18.7%，同比提高8.2个百分点。其中：增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税合计完成646189万元，占税收收入的78.1%，同比提高3.3个百分点；增长24%，增速高于税收平均5.3个百分点。三是县级收入增幅平稳，但贡献度有所下降。上半年，县（市、区）级收入完成693037万元，增长11.1%，高于全省76个县（市、区）平均增速2个百分点。县（市、区）级收入总量占全市的67.2%，同比下降1.8个百分点；增量占全市的54.5%，同比下降23.7个百分点。四是财政支出进度较快，重点支出保障有力。上半年，全市财政支出增长7.7%，增幅低于全省平均3.6个百分点；完成省调整预算的57.7%，快于序时7.7个百分点。新增支出倾力民生，13类民生支出合计完成1041538万元，增支87281万元，占支出增量的97%。

（二）政府性基金收支情况

上半年，全市政府性基金收入完成527203万元，下降12%。其中：国有土地使用权出让收入487824万元，下降8.2%。全市政府性基金支出完成527758万元，增长0.5%。其中：国有土地使用权出让收入安排支出491760万元，增长9.7%，主要用于征地和拆迁补偿、土地开发和城市建设等方面项目建设。

上半年，市本级政府性基金收入完成206219万元，增长20.2%。其中：国有土地使用权出让收入185451万元，增长20%。

市本级政府性基金支出完成199174万元，增长33.3%。其中：国有土地使用权出让收入安排支出185928万元，增长31.7%。

（三）上半年财政主要工作

1、夯实征管基础，提高组织收入主动性。密切关注经济财政变化，加强重点企业运行调节，加强收入分析调度，加强财税协调配合，加强税源动态监控，提高收入征管的针对性和有效性。完善社会综合治税机制，加大信息管税力度，支持税务部门开展纳税评估、税务稽查，加大清欠力度，消除征收盲点，挖掘潜在税源，确保应收尽收。加强工作会商，配合滁州海关开展“引税回流”工作，大力协税护税，促进海关税收快速增长。

2、落实财政政策，助力经济转型发展。认真落实各项结构性减税和财税扶持政策，全市办理出口退税3.4亿元，拨付“营改增”试点财政扶持资金4392万元，切实减轻企业负担。争取民营经济发展扶持资金8410万元，支持民营经济加快发展。市财政新增注资3000万元，市担保公司注册资本金增加到3.3亿元，上半年为企业担保103笔，担保金额9.3亿元，担保余额放大5.3倍。积极开展政府性资金竞争性存放，引导和撬动商业银行增加信贷投放，着力激发市场活力。

3、强化预算执行，盘活财政存量资金。建立健全厉行节约的制度体系，修订出台市直机关差旅费、培训费、外宾接待等方面的制度，明确支出标准和操作规范，严格控制一般性支出和“三公”经费。完善“三公”经费统计月报制度，强化动态监控分析。主动协调主管部门，加快推进项目进度，建立财政预算支出分析和财政支出通报制度，实施财政支出进度考核，切实加快支出进度。制定出台《市级财政结余结转资金管理办法》，建立结转结余资金定期清理机制，清理收回市直预算单位结余资金1.3亿元。

4、加大财政投入，推进城乡统筹发展。整合涉农资金3.8亿元，推进美好乡村建设，支持47个重点示范村建设。投入土地治理项目资金1.5亿元，加快现代农业综合开发示范区建设，全面建设高标准农田。深入开展“一事一议”财政奖补工作，投入资金1.7亿元，申报项目1423个，已完工项目633个。规范涉农补贴资金发放管理，共发放29项补贴资金15.5亿元，涉及补贴对象336.3万户（人）。建立农业项目专家评审和项目库管理制度，规范农业项目和资金管理。

5、着力保障民生，民生工程提速提效。落实民生工程责任制，足额配套民生工程资金，严格工作调度和监督机制，推进民生工程顺利实施。上半年，全市33项民生工程累计到位资金49.8亿元，已拨付资金43.9亿元，资金拨付率82.3%。所有补贴、保险类项目全部按序时发放到位；工程和培训类项目综合开工率68.5%，综合完工率30.8%。各级财政投入资金3700万元，其中市财政补助600万元，实施渔民上岸安居工程，开工建设1591户，完成安置272户。拨付资金9600万元，其中市财政补助800万元，落实秸秆禁烧财政奖补，切实保护和改善环境。

6、深化财政改革，增强体制机制活力。全面推进预算信息公开。除涉密部门外，市及各县（市、区）所有使用财政拨款的部门均公开了2014年部门预算和“三公”经费预算信息，各级财政部门均公开了2014年本级“三公经费”财政拨款预算信息。制定出台了《滁州市政府性债务管理暂行办法》、《市级政府偿债准备金管理暂行办法》等制度，试编债务收支计划，严格举债审批，实行政府融资平台公司名录管理，全面加强政府性债务管理。积极推进政府向社会力量购买服务工作，着力完善公共服务供给方式。

上半年全市财政预算执行情况总体较好，但仍存在一些问题和不足：一是财政持续增收基础不牢。全市经济运行虽总体平稳，但下行压力加大。企业投资意愿下降，政府投资力度减弱，市场消费需求不旺，实体经济发展动力不足。特别是固定资产投资、房地产销售增速回落对我市近年来依靠投资性税源拉动收入增长的格局带来较大压力。二是地方收入增速偏低，可用财力增长有限。三是县（市、区）非税收入占比较高，财政收入结构亟待改善。四是财政收支平衡压力大。刚性支出增支较多，如：渔民上岸安居工程、秸秆禁烧奖补、“老字号”群体工龄补助、津补贴调整等。同时，政府性债务进入偿债高峰，加之融资环境趋紧，土地出让成交不畅，更进一步加大了财力安排、资金统筹方面的压力。对上述问题和不足，我们将高度重视，积极采取措施，努力加以解决。

（四）年内财政工作安排

1、加强收入征管，确保完成全年目标任务。强化县（市、区）政府组织税收的主体地位和税务部门税收征管的主体责任，完善激励约束机制，调动各级各部门组织收入的积极性。深化涉税信息平台建设，完善涉税信息共享机制。综合考虑税源分布、税收征管现状、财税改革动态等因素，加强对房地产、建筑、金融等行业，增值税、营业税、企业所得税等重点税种征管的监督检查，加大征管力度，强化征管措施，努力形成新的税收增长点。规范行政事业单位资产资源管理，强化国有资产收入监管。坚持实事求是、依法征收、不收“过头税”，防止虚增收入，提高财政收入质量。

2、严格支出管理，提高预算执行绩效。开展“三公”经费支出情况专项检查，严格执行“约法三章”，确保 “三公”经费只减不增，严格控制财政供养人员。严格支出预算管理，从严控制预算追加。进一步优化财政支出结构，支持棚户区改造、重大水利工程等重点项目建设，保障教育、医疗、社会保障、生态环保等民生支出，落实津补贴调标政策。强化部门会商帮联，健全预算执行分析机制和支出进度通报机制，促进支出预算执行管理提速增效。加大结余结转资金定期清理力度，减少资金沉淀。创新国库现金、财政专户和社保基金运作管理，实现财政资金保值增值。

3、狠抓政策落实，促进经济稳定增长。执行好中小企业税收优惠政策，加大对小型微利企业税收优惠政策的落实力度。全面清理规范收费基金项目，深入推进建设项目收费“一费制”改革，维护各类市场主体权益。及时兑现落实“营改增”过渡性财政扶持政策，确保企业不因改革增加税负。改进财政扶持方式，发挥财政杠杆作用，完善“以存引贷”机制、财政贴息与银行信贷联动机制，健全政策性担保体系，引导金融机构增加信贷投放。落实促进外贸稳定增长的政策措施，加快出口退税进度，促进开放型经济发展。落实促进滁城住房市场持续健康发展的政策措施，加快审核拨付就业创业安家补助资金，引导合理住房消费。积极推动政府与社会资本合作，引导带动社会投资，加快公益事业发展和新型城镇化建���。

4、深化财税改革，提升科学理财水平。积极推进财税重点改革，密切关注户籍制度改革、公务用车制度改革、养老保险和工资改革、城市公立医院改革等改革动态。加强税制改革的前瞻性研究，认真谋划应对措施，努力维护好地方利益。健全完善“全口径”预算体系，进一步明确公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算的支出范围和重点，完善国有资本经营预算制度，提高政府统筹能力。科学编制2015年部门预算，推行“开门办预算”，开展项目预算评审论证，试点编制中期滚动预算。推进国库集中支付一体化，建立权责发生制的政府综合财务报告制度。全面推进2013年部门决算和“三公”经费决算公开，自觉接受社会监督。推进政府购买服务与预算管理、政府采购相结合，创新财政供给模式。深化债务管理改革，依法规范融资管理，完善政府性债务风险预警监测机制，加快建立政府投融资一体化管理机制。

5、强化财政监督，维护财经秩序。清理整合财政专项资金，改革专项资金分配方式，探索采取竞争性分配办法，做到“多中选好、好中选优”。加快财政涉企项目资金管理信息系统建设，规范涉企资金管理。制定市直机关单位通用办公资产配置标准，明确资产配置数量和价格最高限额。开展事业单位及事业单位所办企业国有资产产权登记工作，维护国有资产的完全和完整。加强预算绩效监督，探索实施第三方评估，强化评价结果反馈和应用，不断提高财政资金绩效管理水平。开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理，从源头上斩断不良作风的“资金链”。贯彻落实《安徽省财政监督条例》，提高财政监督实效，严肃财经纪律。严格执行行政事业单位会计制度和内部控制规范，规范财政财务管理，强化对行政事业单位预算管理、财务管理和资产管理的监督检查。

主任、副主任、秘书长、各位委员：

年内财政改革任务艰巨而繁重。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的依法监督下，认真践行“三严三实”，扎实推进财政改革各项工作，努力完成全年预算目标任务，为推动“三个发展”、冲刺第一方阵、建设美好滁州做出积极的贡献。