关于滁州市市本级2012年财政决算和全市2013年财政预算上半年执行情况的报告

 

市财政局局长  张志华

2013年8月23日

 

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向本次常委会报告市本级2012年财政决算和全市2013年财政预算上半年执行情况，请予审议。

一、2012年市本级财政决算情况 

2012年，在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，市财税部门深入贯彻落实科学发展观，坚持围绕中心、服务大局，积极组织收入，保障重点支出，深化财政改革，圆满地完成了市四届人大五次会议批准的市本级预算任务。

（一）公共财政收支情况

1、财政收入情况：2012年市本级财政总收入完成493934万元，占预算的 100.1%，较上年（下同）增长20.1%。其中：上划中央收入完成274472万元，占预算的92.4%，增长10.7%；地方收入完成219462万元，占预算的111.8%，增长34.3%。地方收入主要项目完成情况是：

地方税收收入完成171398万元，占预算100.2%，增长34.5%。其中：增值税完成21994万元，增长10.8%；营业税完成53235万元，增长45.2%；企业所得税完成14251万元，增长3.7%；个人所得税完成2771万元，下降11.4%（主要受2011年9月1日起个人所得税费用扣除标准提高翘尾影响）。

非税收入完成48064万元，占预算90.4%，增长33.7%。其中：行政事业性收费完成20724万元，增长46.9%。

2、财政支出情况：2012年，市本级财政支出完成410049万元（含省追加的支出），占预算的143.2%，增长29.3%。其中：一般公共服务支出56261万元，增长34.9%；公共安全支出32411万元，增长20.5%；教科文方面支出43326万元，增长16.1%；社会保障和就业支出27736万元，增长20.8%；医疗卫生支出23720万元，增长50.7%（主要由于上级专项补助较多）；节能环保支出19595万元，增长1.6倍（主要由于上级专项补助较多）；城乡社区事务支出40509万元，增长28.5%；农林水事务支出42051万元，下降14.4%（下降的原因是部分上级水利专项补助因项目在县、市、区实施，经市本级追加到县、市、区财政列支）；交通运输支出31132万元，增长1.8倍（主要由于市、县公路局支出由省级下划到市级管理）；住房保障支出50105万元，增长18.4%。

支出超预算的主要原因：一是省财政追加专项支出164000多万元；二是省财政转贷地方政府债券资金33100万元。

3、财政平衡情况：2012年市本级财政收入总计为480567万元，其中：地方财政收入219462万元，上级税收返还及补助收入179141万元，债券转贷收入34700万元，上年结余收入25022万元。支出总计为456878万元，其中：地方财政支出410049万元，上解省支出12269万元，债券还本支出11300万元，债券转贷支出1600万元，安排预算稳定调节基金21660万元。收支相抵，年终滚存结余23689万元，全部为结转下年支出。

（二）政府性基金收支情况

2012年���市本级政府性基金收入256289万元，其中，国有土地使用权出让金收入225489万元。加上级补助收入14854万元，上年结余109116万元，市本级政府性基金收入总计380259万元。市本级政府性基金支出271883万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出233734万元。收支相抵，年终结余108376万元。

（三）2012年预算执行效果

2012年，主要开展了以下工作：

一是狠抓收入征管，财政实力再上新台阶。2012年，市财税部门紧紧围绕组织收入中心工作，对标年度目标任务，加强收入分析调度，完善综合治税工作机制，全面强化收入征管，努力应收尽收。在此基础上，市本级财政总收入突破49亿元，较上年增收82692万元，超额完成了年度预算任务。其中，税收收入构成财政增收主体，税收收入占财政总收入的比重达到90.2%，增量占财政增收总额的85.3%。

二是着力培植财源，促进经济平稳较快发展。积极争取上级财政支持, 争取上级转移支付资金17.9亿元、地方政府债券转贷资金3.31亿元，有力支持了重点项目建设。大力推动国家技术创新工程试点市建设，大幅度增加科技投入，市本级科技支出8983万元，增长1倍。全力支持苏滁现代产业园建设，制定了扶持园区发展的财政体制优惠政策。扎实推进交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点工作，对部分税负上升的企业制定了财政扶持政策，支持服务业加快发展。

三是倾力改善民生，支持社会事业加快发展。坚持以人为本，将更多的财力向保障和改善民生倾斜，不断推动民生和社会事业发展。2012年，市本级教育、医疗卫生等13类民生支出合计完成28.2亿元，占全部支出的68.9%。市财政认真履行牵头职责，建立完善工作机制，精心组织实施，全面完成全市33项民生工程，所有补贴类项目全部按时发放，工程类和培训类项目全面完工。

四是深化财政改革，提升理财科学精细水平。完善部门预算制度，建立健全公用支出定额标准体系，严格控制“三公经费 ”等一般性支出。全面实施公务卡结算改革，严格国库集中支付现金管理。加强社会综合治税工作，建设涉税信息平台，构建协税护税机制。进一步完善市区财政管理体制，规范税收征管秩序。强化行政事业单位国有资产管理，实行经营性房产公开招租。制定《市本级政府债务管理暂行办法》，加强和规范政府债务管理。

二、2013年全市财政预算上半年执行情况

上半年，面对复杂的宏观环境，全市各级财税部门紧紧围绕市委、市政府“两个第一”总体目标要求，充分发挥财政职能作用，不断加强财源建设和收入征管，着力优化支出结构，切实保障和改善民生，财政预算执行情况较好。

（一）公共财政收支情况

上半年，全市财政总收入完成903706万元，为预算的50.7%，增长16.4%。其中：地方收入完成600475 万元，为预算的56.2 %，增长21.1%。全市财政支出完成1159118万元，为预算的65.3%，增长25.1%。

市本级财政总收入完成279920万元，为预算的50.6%，增长11.1%。其中：地方收入完成126914 万元，为预算的51.2 %，增长14.7%。市本级财政支出完成185209万元，为预算的57.7%，增长29.5%。

财政收入稳中有进。财政总收入、地方收入规模分别位居全省第6位、第4位，较上年同期位次均前进1位。财政总收入增幅分别高于全国、全省平均水平8.9个、5.6个百分点，位居全省第5位，较上年同期位次前进2位。财政总收入、地方收入进度分别超序时0.7个、6.2个百分点，双双实现时间、任务“双过半”。

县级收入增长较快。县（市、区）级财政总收入完成623786万元，占全市财政收入的69%，较上年同期提高1.5个百分点；增长19%，增幅高于全省76个县（市、区）平均水平7.3个百分点；收入进度完成预算的50.8%。8个县、市、区收入总量均超5亿元、收入进度均超序时。

税收收入增幅回落。全市税收收入完成696653万元，占财政总收入的比重为77.1%，同比下降4.2个百分点；增长10.5%，增速同比回落4.9个百分点。其中：五大主体税种（增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税）合计完成521174万元，占税收收入总量的74.8%，较上年同期回落0.4个百分点；增长9.9%，增速低于上年同期1.4个百分点。

重点支出较好保障。13类民生支出完成940863万元，增长27.5%，高于全市支出平均增幅2.4个百分点。民生支出占财政支出比重为81.2%，较上年同期提高1.6个百分点，新增财政支出的87.4%投入到民生领域。

（二）政府性基金收支情况

上半年，全市政府性基金收入完成598999万元，增长63.3%。其中：国有土地使用权出让收入531159万元，增长61.1%。全市政府性基金支出完成524982万元，增长38.5%。其中：国有土地使用权出让收入安排支出448168万元，增长34%，主要用于征地和拆迁补偿、土地开发等方面项目建设。

市本级政府性基金收入完成171517万元，增长30.4%。其中：国有土地使用权出让收入154558万元，增长32%。市本级政府性基金支出完成149380万元，增长16.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排支出141186万元，增长22.8%，主要用于“美好新滁城”建设。

（三）上半年财政主要工作

1、落实财政政策，支持经济持续健康发展。充分发挥财政职能，多方筹集资金，采取积极措施，认真落实省、市促进经济持续健康较快发展的各项政策措施。扎实开展“三个一千”活动，深入企业一线，协调解决问题，梳理对接项目。争取地方政府债券转贷资金8亿元，支持新型城镇化和国省干线公路建设。争取民营经济发展扶持资金7637万元，充实县级担保公司国有资本金，支持民营经济加快发展。市担保公司注册资本金增加到2.55亿元，上半年为企业担保授信8.7亿元，担保余额放大倍数5.5倍。市财政安排3000万元，注资成立市新型工业化发展有限公司，扶持实体经济和中小企业发展。认真落实各项结构性减税政策，办理出口退税2.9亿元，落实固定资产进项抵扣4.9亿元，拨付“营改增”试点财政扶持资金1020万元，切实减轻企业负担。

2、着力改善民生，让群众过上更好生活。2013年我市继续实施33项民生工程，全市民生工程资金计划投入55.6亿元，其中市县财政配套12.6亿元。各级财政强化牵头抓总职责，完善推进落实机制，加快民生工程实施进度。上半年，全市民生工程到位资金40.7亿元，占计划的73.2%；已拨付资金37.5亿元，资金拨付率达92.1%。工程类和培训类项目综合开工率93.9 %，综合完工率61.7%。完善城乡社会保障体系建设，全面落实提高企业退休人员基本养老金、新农合和城镇居民医疗保险财政补助等提标政策，实施积极的就业扶持政策，累计发放各类社保基金22.9亿元，拨付就业补助资金1亿多元。深入实施城乡居民收入倍增规划，增加居民人均收入。上半年，全市城镇居民人均可支配收入10938元，增长9.2%，增幅居全省第9位 ；农民人均现金收入4524元，增长14%，增幅居全省第2位。

3、不断加大投入，推进城乡统筹发展。认真落实强农惠农富农各项政策，多措并举助“三农”，加快城乡一体化发展。通过“一卡通”及时兑现23项涉农补贴资金14.9亿元，较上年同期增长5.8%。投入农业综合开发资金1.1亿元，改造中低产田4.4万亩、建设高标准农田4.8万亩，加强现代农业基础设施建设。加大涉农资金整合，积极引导社会资金，足额落实专项资金，支持美好乡村建设。各级财政预算安排2.4亿元专项资金，整合涉农资金3.3亿元，引导社会资金投入2.1亿元，集中支持38个美好乡村建设示范点。全面推进村级公益事业建设一事一议财政奖补，加快乡村公共事业发展。全市开展一事一议财政奖补的行政村1067个，惠及农业人口338万人，申报项目2461个，已审批2123个，全部开工建设，1189个项目已竣工。

4、深化财政改革，提升财政管理绩效。认真落实各级改进作风、厉行节约的各项规定，着力完善“三公”经费管理制度，严控“三公”经费支出。积极健全政府预算体系，国有资本经营预算工作稳步推进。强化预算绩效管理，市本级对50万元以上的项目支出全部纳入绩效评价。开展涉农和涉企财政资金专项检查，严格财政监督。建立预算执行动态监控机制，监控拦截单位违规支出，确保资金用的合理、管的到位、不出问题。推进乡镇国库集中收付制度改革，有6个县（市、区）已完成改革任务。加大公务卡改革力度，县、乡公务卡改革全面推开。积极推进财税库银税收收入电子缴库横向联网，协税护税系统上线运行。开展国有资产清理检查，完善国有资产管理信息系统，规范经营性资产管理。全面建立工作会商机制，上半年累计会商704次，有效推进民主理财。深入推进乡镇财政“两基”建设，完成58个规范化财政所创建工作。制定出台《市级部门预决算及“三公”经费信息公开工作方案》，稳步推进预算公开。

上半年全市财政预算执行情况总体较好，但仍存在一些问题和不足：一是财政收入稳增长困难。全市经济虽保持平稳较快发展，但总体回落下行；企业发展面临产能过剩和成本上升的双重制约，生产经营未有实质性好转；新引进招商引资企业投产达效的少，财税贡献尚不突出；“营改增”扩围等结构性减税力度加大，财政减收因素较多，完成全年收入目标任务艰巨。二是税源结构不尽合理。上半年，全市财政收入占GDP的比重为19.2%，低于全省平均1.3个百分点；工业企业入库税收仅增长3.4%，实体经济税收增长缓慢；建筑和房地产业入库税收分别占税收收入总量和增量的36.9%、69.7%，财政增收对投资性税源依存度较高。三是县（市、区）级财政收入结构不优。上半年，县（市、区）级税收收入占财政收入的比重仅为70.8%，为历史同期最低，财政收入结构亟待改善。四是支出保障压力大。财政收入增长趋缓，而刚性支出增支较多。保障法定支出依法增长，落实市委美好新滁城、美好乡村、沿苏经济带建设等重大决定，支持中央和省出台的重大改革措施，都需要财政资金和政策的支撑。同时，政府债务临近偿债高峰，还本付息压力大，加之融资环境总体趋紧，土地出让成交差于预期，财政资金调度十分困难，收支矛盾更加突出。对上述问题和不足，我们将高度重视，积极采取措施，努力加以解决。

（四）年内财政工作安排

下半年，按照市委五届六次全会精神，围绕年初既定的工作目标，重点做好以下工作：

1、强化收入征管，确保完成全年预算任务。进一步明确财政、税务、海关部门收入任务，强化收入目标责任制。强化信息管税力度，完善社会综合治税机制，拓展第三方信息比对，提高税收管控效能，不断挖掘增收潜力。强化分析调度，对收入完成情况进行滚动预测，增强收入征管的预见性和前瞻性。强化重点税源监控，跟踪掌握重点企业、重点行业、重点项目生产、销售、运营情况，促进主体税收稳定增长。强化收入依法征管与优化服务并重，规范非税收入管理，促进财政收入应收尽收，着力提高财政收入占GDP的比重、税收收入占财政收入的比重。

2、发挥财政职能，力促经济持续健康较快发展。认真落实结构性减税政策，清理规范收费项目，切实减轻企业负担。稳步推进“营改增”试点扩围改革，做大做实“营改增”税收基数，支持现代服务业加快发展。扎实开展“三个一千”活动，加强项目的跟踪服务和政策支持，推进项目尽快投产达产，加快培育战略性新兴产业，发展壮大实体经济。充分发挥财政资金引导撬动作用，多渠道筹措和争取资金，支持重大基础设施、产业开发、民生工程和其他重点项目建设。加强政府融资平台建设，规范公司管理，提高融资能力，拓宽融资渠道。综合运用各种财政政策，强化对金融机构增加贷款投放、投融资平台开展“四资”运作、企业扩大直接融资的激励。

3、优化支出结构，提高财政资金使用效益。加大财政支出结构调整力度，按照有保有压的原则，集中财力办大事，把有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。认真落实改进工作作风、密切联系群众的有关规定，牢固树立“过紧日子”思想，厉行节约，节俭办事，大力压缩一般性支出。强化预算约束，从严控制预算追加，确保财政收支平衡。清理、压缩财政结余结转资金，清理财政暂付款项，盘活各类闲置和沉淀资金。

4、加强精细管理，不断提高科学理财水平。加强全口径预算管理，健全政府预算体系，强化政府性资金管理，统筹安排各项财力。深化部门预算改革，科学编制2014年部门预算。强化预算绩效管理，建立健全绩效评价结果公开和反馈应用机制。全面推行公务卡强制结算目录，加强公务卡支付系统建设和信息安全管理，规范公务支出行为和标准。进一步完善权责发生制政府综合财务报告试编工作。认真落实省政府《关于进一步加强政府性债务管理的意见》，建立健全偿债准备金制度，防范和化解财政风险。坚持公开与管理同步，推进部门预决算和“三公”经费信息公开，主动接受人大对政府全口径预算决算的审查监督。

主任、副主任、秘书长、各位委员：

今年是新一届政府开局之年，全面完成2013年预算和各项财政工作任务意义深远、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，开拓创新，深化改革，勤勉工作，为推动经济社会持续健康较快发展做出更大的贡献。