关于滁州市市本级2011年财政决算和全市2012年财政预算上半年执行情况的报告

市财政局局长  张志华 

2012年8月29日

 

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向本次常委会报告市本级2011年财政决算和全市2012年财政预算上半年执行情况，请予审议。

一、2011年市本级财政决算情况

2011年，市财税部门在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的依法监督下，深入贯彻落实科学发展观，积极应对宏观环境复杂变化，全力促进经济社会平稳协调发展，实现了“十二五”财政发展的良好开局，圆满完成了市四届人大四次会议批准的市本级年度预算。

财政收入情况：2011年市本级财政总收入完成411242万元，占预算的 101.2%，增长21.5%。其中：上划中央收入完成247833万元，占预算的96.6%，增长20.7%；地方收入完成163409万元，占预算的109.2%，增长22.7%。地方收入主要项目完成情况是：

地方税收收入完成127463万元，占预算101.5%，增长16.1%。其中：增值税完成19843万元，增长7.6%；营业税完成36667万元，增长29%；企业所得税完成13748万元，增长41.4%；个人所得税完成3128万元，增长45.2%；城市维护建设税完成15894万元，增长33.8%；城镇土地使用税和土地增值税完成12281万元，增长59.4%；契税和耕地占用税完成18792万元，下降26.6%（下降的原因是2011年底实现的契税9302万元在2012年初入库）；其他税收收入完成7117万元，增长21.1%。

非税收入完成35946万元，占预算149.5%，增长53.8%（增幅较高主要是根据财政部规定，将教育收费以外的预算外资金管理的收入纳入预算管理）。其中：专项收入完成9113万元，增长55.8%；行政事业性收费完成14106万元，增长8.7%；罚没收入完成5582万元，增长48.9%;其他非税收入完成7145万元，增长7.9倍（主要是国有资源、资产类收入增收较多）。

财政支出情况：2011年，市本级财政支出完成317245万元（含省追加的支出），占预算的143.9%，增长18.1%。其中：一般公共服务支出41721万元，增长22.6%；公共安全支出26889万元，增长3.6%；教科文方面支出37312万元，增长67.9%（增幅较高的原因一是上级教育专项补助较多，二是市财政增加教育投入）；社会保障和就业支出22957万元，增长36.5%；农林水事务支出49113万元，增长3.8%（增幅不高的原因是部分上级水利专项补助因项目在县、市、区实施，经市本级追加到县、市、区财政列支）；节能环保和城乡社区事务支出39059万元，下降15.9%（下降的原因是上年上级高效节能空调推广补助资金较多）；住房保障支出42323万元，增长183.7%（增幅较高的原因是上级保障性住房建设专项补助较多）。

支出超预算的主要原因：一是省财政追加专项支出在当年列支77800万元；二是省财政转贷地方政府债券资金7900万元。

 财政平衡情况：2011年市本级财政收入总计为364303万元，其中：地方财政收入163409万元，上级税收返还及补助收入151549万元，上年结余收入20050万元，调入资金1683万元，债务转贷收入7900万元。支出总计为339281万元，其中：地方财政支出317245万元，上解省支出11941万元，安排预算稳定调节基���10095万元。收支相抵，年终滚存结余25022万元，全部为结转下年支出。

2011年，我们主要抓了以下几项工作：一是强化收入征管，财政收入再创新高。认真贯彻落实市四届人大四次会议决议，积极采取有效措施，依法加强税费征管，加大税收稽查力度，加强重点企业监控，确保各项收入应收尽收、及时入库。经过努力，市本级财政总收入突破40亿元，较上年增收72677万元，其中地方收入增收30217万元，均超额完成了全年预算收入任务。二是发挥财政职能，促进经济平稳较快发展。认真落实积极的财政政策，争取上级转移支付资金15.2亿元和地方政府债券转贷资金0.79亿元，有力增强了财政保障能力。全年办理出口退税1.85亿元，较上年增长109.6%。支持发行市政建设债券10亿元，保障重大项目建设资金需要。支持设立全市首家创投基金，促进创业投资发展，加快培育战略性新兴产业。实施国家结构性减税政策，提高小型微型企业增值税和营业税起征点，继续对小型微利企业减半征收企业所得税。三是优先保障和改善民生，财政支出结构进一步优化。认真落实党政机关厉行节约各项要求，严格控制一般性支出的增长。坚持以人为本、为民理财，集中更多的财力，大力支持改善民生、发展社会事业和加强社会管理。2011年，市本级教育等13类民生支出完成225530万元，增长28.9%，占财政支出的71.1%，同比提高6个百分点。四是深入推进财政改革，财政管理日趋规范。深化部门预算改革，完善预算支出定员定额体系，加强项目支出绩效目标管理。试点开展市级项目支出预算编制评审，主动向人大报告预算编制情况。推进行政事业单位国有资产管理改革，加强资产配置、处置过程管理。完善政府集中采购目录，扩大政府采购范围和规模。五是强化财政监督管理，依法理财水平不断提高。开展“小金库”专项治理全面复查、公务用车专项清理、财政专户清理整顿，全面推进预算支出绩效评价工作。加大对强农惠农资金、民生工程资金、社会保障等专项资金的监督检查力度，确保财政资金安全规范运行。依法接受人大监督和社会监督，认真落实审计整改措施。

二、2012年全市财政预算上半年执行情况

今年以来，各级财税部门认真贯彻落实市四届人大五次会议决议，坚持以科学发展观为统领，牢牢把握稳中求进的工作总基调，加强分析调度，积极组织财政收入，着力优化支出结构。上半年，全市财政总体呈现收入平稳较快增长、税收收入增势趋缓、新增支出倾力民生的运行态势。

财政收入保持平稳较快增长。从总量上看，上半年，全市财政总收入完成776106万元，其中地方收入完成495988万元，收入总量分别是2009年全年的113.6%、133.8%。与去年同期相比，财政收入总量从全省第9位上升到第7位；地方收入总量从全省第7位上升到第5位；从增幅上看，在去年同期收入增长51.2%的高基础上，上半年全市财政总收入增长20.3%，高于全省平均5.5个百分点，位列全省第七位。其中：地方收入增长31%，高于全省平均8.5个百分点，位列全省第5位。从收入进度看，全市财政总收入完成预算的51.1%，其中地方财政收入完成预算的57.9%，分别超序时进度1.1个、7.9个百分点，双双实现了“时间过半、任务过半”。

税收收入增势趋缓。上半年，全市税收收入完成630691万元，增长15.4%，增幅较上年同期回落32个百分点，高于同期全省平均增幅5.9个百分点。税收收入占财政总收入的比重为81.3%，同比下降3.4个百分点。其中：消费税、企业所得税、营业税分别增长18.5%、7.1%、32.6%，增值税和个人所得税分别下降2%、5.3%；五项税收合计完成476419万元，占税收收入的比重为75.5%，低于上年同期2.5个百分点。分行业看，在基础设施建设和金融信贷需求增长较快的拉动下，建筑业和金融业税收分别增长45.2%、45.5%，两个行业税收合计增收31558万元，占税收收入增收总额的35.1%。房地产业入库税收增长15.4%，主要是各县（市、区）加大安置房和土地使用权转让税收清理。

非税收入增幅逐渐回落。上半年，全市纳入公共财政预算管理的非税收入完成145415万元，增长47.6%，低于全省平均增幅7.7个百分点。自3月份起，全市非税收入累计增幅分别为100.1%、85.2%、83.4%和47.6%，呈现连续回落走势，在消化一次性增收因素后，非税收入增幅逐渐理性回归。1-6月份，全市非税收入增收46913万元，占财政增收总额的35.8%，拉动收入增长7.2个百分点。从占比看，我市非税收入占财政总收入的比重由一季度末22.4%逐月回落到18.7%，财政收入结构有所改善。

市本级财政收入增幅平稳。上半年，市本级财政总收入完成252065万元，为预算的51.1%，增长13.6%。其中：地方收入完成110617万元，为预算的56.3%，增长19.1%；上划中央收入完成141448万元，为预算的47.6%，增长9.6%。市本级收入中：税收收入完成230799万元，增长13.2%，占财政收入比重达到91.6%，高于全市平均10.3个百分点；非税收入完成21266万元，增长18.3%。

县（市、区）级财政竞相发展。上半年，县（市、区）级财政总收入完成524041万元，总量占全市的67.5%，比重较上年同期提高1.9个百分点。8个县、市、区收入总量全部超4亿元，其中：天长市完成134062万元、凤阳县完成75598万元。从增幅上看，县（市、区）级收入增长23.9%，高于全市平均增幅3.6个百分点，高于全省76个县（区）平均增幅4.2个百分点。从进度上看，县（市、区）级收入完成预算的51.1%，快于序时进度1.1个百分点，8个县（市、区）收入进度全部超过序时进度。

新增支出倾力民生。上半年，全市各级财政部门积极调度资金，着力保增长、保民生、保稳定，全力支持经济发展和各项社会事业建设。全市财政支出完成926801万元，增支295293万元，增长46.8%，高于全省平均增幅18.2个百分点。其中：市本级财政支出142983万元，增长43.2%。全市财政支出中，教育等13类民生支出合计完成737885 万元，占财政支出的比重为79.6%，较上年同期提高了1.5个百分点；民生支出增支244457万元，占全部新增支出的82.8%。

民生工程和城乡居民收入倍增工作有效推进。各级财政积极承担牵头部门职责，加强部门协作，完善责任体系，强化宣传引导，严格调度督查，各项民生工程建设扎实推进。2012年我市实施33项民生工程，计划筹资52.4亿元。上半年已到位资金36.8亿元，占计划的70.2%；已拨付资金32.8亿元，资金拨付率达89.1%，超过序时进度。工程类和培训类综合开工率91%。有力地保障了城乡困难群众基本生活，推动了公益性建设项目实施。各级加强任务分解，强化责任落实，探索有效工作机制，城乡居民收入倍增规划全面启动实施。上半年，我市城镇居民人均可支配收入完成10015元，增长15.9%，增幅居全省第一；农民人均现金收入3970元，增长19.5%，增幅居全省第七，两项核心指标增幅均超过年度倍增规划的要求。

加快推动城乡协调一体发展。全面落实强农惠农政策，着力推进工业化、城镇化和农业现代化，不断提升新农村建设水平。上半年，全市农林水事务支出完成17.47亿元，增长98.2%，有力支持了农业农村各项事业发展。支持实施农业产业化“451”转型倍增计划，全市实现农产品加工产值175亿元，较上年同期增长38%。全力推进现代农业综合开发示范区建设，改造中低产田4.4万亩、建设高标准农田4.8万亩。加大财政资金整合力度，支持水利改革发展。通过“一卡通”及时兑现29项涉农补贴资金14亿元，较上年同期增长21.7%。加快农村金融服务体系建设，村镇银行基本实现全覆盖。村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目申报3866个，已审批3351个，开工建设2657个，已完工1843个。

财政改革和管理不断深化。加快财税管理信息化建设。建立涉税信息平台，开展社会综合治税工作，着力构建协税护税机制，防止税收流失，规范税收征管秩序。完善金财工程应用支撑平台建设，新上政府采购资金管理和工资统发模块。开展市区财政体制调研，着力完善市区财政体制，进一步调动市区发展经济、培植财源的积极性。加强市直行政事业单位房产租售管理，提高国有资产使用效益。深化国库集中支付制度改革，推进公务卡结算改革试点，规范财政财务管理。着力加强乡镇财政“两基”建设，乡镇财政规范化管理全面推进。

财政监督进一步加强。围绕科学化、精细化管理目标，切实加强民生资金和重大政策执行情况的监督检查，加大财政资金监管力度，确保资金使用安全有效。加强会计信息质量检查，着力维护财经秩序。建立健全防范“小金库”长效机制，深入开展公务用车专项清理工作。强化地方政府性债务管理，防范和化解财政风险。健全与人大、政协的日常沟通机制，积极回应公众关心的热点问题。稳步推进财政预算信息公开，主动公开经市人大审议批准的预算报告，按月公开预算执行情况，自觉接受人大、审计和社会监督。

上半年全市财政预算执行情况总体较好，但仍存在一些问题和不足。一是完成全年收入目标压力大。一方面受宏观经济增长下行影响，与企业生产经营直接相关的主体税种增幅不高甚至下降，房地产业税收增速同比大幅回落，新竣工投产的实体经济税收贡献尚未显现，加之个人所得税起征点提高、增值税和营业税起征点上调、实施营业税改征增值税试点等一系列结构性减税政策综合作用，全年税收收入增长可能将继续回落。另一方面在一次性增收等因素逐渐消退下，非税收入高增长难以持续。受税收和非税收入双重因素影响，全市财政收入平稳增长将面临更大压力。二是收支矛盾突出。支持实施33项民生工程、落实提高教育支出占比、提高城乡居民社会保障水平、加快保障性安居工程建设、实施其他事业单位绩效工资改革、调整公务员津补贴、支持美好乡村建设等新增刚性支出需要增加安排大量的财政资金。同时，房地产市场继续执行严格的调控政策，政府综合财力重要组成部分的土地出让收入锐减，加之清理规范融资平台、地方政府债券开始偿还等因素叠加影响，财政收支平衡难度以及资金调度压力将进一步凸显。对上述问题和不足，我们将高度重视，积极采取措施，努力加以解决。

三、年内财政工作安排

下半年，我们将认真贯彻落实市四届人大六次会议精神, 围绕“迎接十八大、实现年目标、建设新滁州”的主线,重点做好以下工作：

1、稳增长，全力支持经济平稳较快发展。认真贯彻落实省、市政府促进经济平稳较快发展的政策措施，加快涉企资金拨付，加大困难企业帮扶纾困工作力度。充分发挥财政职能作用，认真落实各项结构性减税政策，扎实开展营业税改征增值税试点工作，确保改革顺利实施。紧抓中央进一步实施促进中部地区崛起战略的历史机遇,积极争取上级在政策、项目、资金上的更大支持。积极运用财政政策工具，引导各类金融机构加强中小企业金融服务，促进实体经济发展。支持多元化方式扩大市场融资，努力增加政府投入，千方百计保障重大项目和在建工程。发挥财政资金引导作用，统筹用好用活市级工业、现代农业、现代服务业等财政专项资金。

2、抓增收，确保全年收入任务圆满完成。进一步强化财政收入分析调度。坚持按月调度收入、按旬通报收入、月末逐日跟踪收入，实现“以旬保月，以月保季，以季保年”，促进财政收入持续、均衡、稳定增长。完善社会综合治税工作。继续强化部门协作协调机制，加强市级涉税信息平台、存量房交易评估平台的运用，拓宽税源信息来源渠道，健全税源控管体系，挖掘税收征管潜力。密切关注经济运行态势和政策影响效果，跟踪重点行业、重点企业、重点项目税收完成情况，提高税收征缴的针对性和有效性。着力整合政府资源。积极将经营性国有资产等公共资源推向市场，充分引入资源开发竞争机制，拓宽财政收入来源渠道。坚持依法合规组织收入，严格区分非税收入资金性质，加强非税收入管理监督检查，努力提高财政收入质量。

3、保重点，有效保障民生等重点支出。牢固树立过紧日子的思想，坚持有增有减，有保有控。认真落实党政机关厉行节约的各项要求，严格控制行政经费，继续压缩一般性支出。进一步加大对三农、教育、科技的支持力度，确保农业、教育、科技支出增长达到法定要求。进一步加大保障和改善民生的力度，确保民生工程配套资金及时足额到位。深入实施居民收入倍增规划，不断提升城乡广大居民幸福指数。积极整合财政资金，支持现代农业示范区和美好乡村建设。严格预算执行，从严控制预算追加，着力加快支出进度，不断增强支出预算执行的均衡性和有效性，确保财政资金安全、规范、高效使用。

4、强管理，推动财政改革不断深入。科学谋划2013年部门预算编制，完善定员定额标准体系，细化预算编制内容，推进预算编制与预算执行、结转结余资金管理和资产管理的有机结合。加强政府性基金预算管理，提高预算编制的科学性和准确性。扎实推进国有资本经营预算改革，完善国有资本投入机制。加强预算绩效管理，完善预算支出绩效评价实施体系，推进市级部门绩效自评全覆盖，切实加强绩效管理结果应用。全面推进公务卡结算改革，建立健全预算执行动态监控体系。完善政府采购监管体系，加大对集中采购目录以及公开招标执行情况的监督检查力度，规范政府采购行为。加强行政事业单位国有资产和财务监管，规范资产配置、使用、处置等各个环节的管理。着力完善市区财政管理体制，提升财政体制运行效能。

主任、副主任、秘书长、各位委员：

2012年是“十二五”规划承上启下的重要一年，做好今年财政工作意义重大。我们将认真落实本次常委会议决议，进一步振奋精神、开拓创新、真抓实干，圆满完成各项财政目标任务，以优异成绩迎接党的十八大胜利召开。